ПОСТАНОВЛЕНИЕ Городской Думы г. Калуги № 114 от 27.04.1999
"О ЗАКЛЮЧЕНИИ ИНВЕСТИЦИОННОГО ДОГОВОРА С ЗАКРЫТЫМ АКЦИОНЕРНЫМ ОБЩЕСТВОМ "ЭЛМАТ-ПЛАСТИК"
(Вместе с ИНВЕСТИЦИОННЫМ ПРОЕКТОМ "РАСШИРЕНИЕ ПРОИЗВОДСТВА КУХОННЫХ ВЫТЯЖЕК")
Официальная публикация в СМИ:
СПС "-->КалужскийВыпуск"
Вступает в силу со дня официального опубликования (п. 4 данного документа).
РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ
ГОРОДСКАЯ ДУМА Г. КАЛУГИ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
27 апреля 1999 г. № 114
О ЗАКЛЮЧЕНИИ ИНВЕСТИЦИОННОГО ДОГОВОРА
С ЗАКРЫТЫМ АКЦИОНЕРНЫМ ОБЩЕСТВОМ "ЭЛМАТ-ПЛАСТИК"
В соответствии с Положением "Об условиях инвестирования в Калуге" закрытым акционерным обществом "Элмат-Пластик" (далее ЗАО "Элмат-Пластик") в городскую Управу был представлен инвестиционный проект (приложение № 1 к настоящему Постановлению). Рассмотрев инвестиционный проект, городская Управа представила в городскую Думу заключение (приложение № 2 к настоящему Постановлению), в котором рекомендует городской Думе принять решение о заключении инвестиционного договора.
На основании вышеизложенного, в соответствии с пп. 4.4, 5.1 и 5.8 Положения "Об условиях инвестирования в Калуге" городская Дума
ПОСТАНОВИЛА:
1. Распространить действие Постановления городской Думы № 130 от 23.06.98 года "О предоставлении льгот по уплате налогов и сборов, зачисляемых в бюджет муниципального образования "город Калуга" субъектам инвестиций в рамках инвестиционных проектов, реализуемых в соответствии с Положением "Об условиях инвестирования в Калуге" в отношении ЗАО "Элмат-Пластик" в части превышающей величину налоговых отчислений в городской бюджет по налогам: на прибыль, на добавленную стоимость, на имущество, на жилфонд, произведенных предприятием в 1998 году, на срок 15 месяцев.
2. Городской Управе города Калуги в месячный срок со дня принятия настоящего Постановления в порядке, установленном Положением "Об условиях инвестирования в Калуге", заключить инвестиционный договор с ЗАО "Элмат-Пластик", на предложенных в инвестиционном проекте условиях.
3. С целью обеспечения обязательств ЗАО "Элмат-Пластик" по инвестиционному договору, городской Управе до момента заключения инвестиционного договора заключить договор поручительства с закрытым акционерным обществом "Коралл".
4. Настоящее Постановление вступает в силу с момента его официального опубликования.
5. Контроль за исполнением настоящего Постановления возложить на комитет городской Думы по бюджетно - финансовой и налоговой политике (Ефремов А.А.).
Председатель городской Думы
В.В.Артемов
Приложение № 1
к постановлению
городской Думы г. Калуги
от 27 апреля 1999 г. № 114
Утверждено
Исполнительным директором
ЗАО "Элмат-Пластик"
И.Х.Клин
ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПРОЕКТ
"РАСШИРЕНИЕ ПРОИЗВОДСТВА КУХОННЫХ ВЫТЯЖЕК"
Содержание
Резюме
1. Идея проекта
2. Социально - экономическая значимость инвестиции для развития Калуги
3. Инвестор, поручитель и субъект инвестиции
4. Поквартальный график вложения инвестиции
5. Норматив рентабельности, срок полной окупаемости и лимит уровня окупаемости
6. Предлагаемые условия инвестиционного договора
7. Расчет суммы инвестиции
8. Оценка воздействия реализации проекта на окружающую среду
РЕЗЮМЕ
- ЗАО "Элмат-Пластик" представляет бизнес - план инвестиционного проекта, направленного на расширение производства кухонных вытяжек на производственных площадях предприятия.
- Основная идея проекта заключается в привлечение заемных средств в совокупности с налоговыми льготами.
- Основная деятельность, предусмотренная проектом, заключается в расширении промышленного выпуска кухонных вытяжек на производственных площадях предприятия с выходом на проектную мощность до 10000 штук в месяц, на основе модернизации и приобретении дополнительного оборудования.
- Планируемый объем реализации в 1999 году - 44700 тыс. руб.
- Инициатором проекта и субъектом инвестиции выступает Закрытое Акционерное Общество "Элмат-Пластик", зарегистрированное Горуправой г. Калуги № 5708 от 18.06.96 г. 248033, г. Калуга, Правобережье, территория завода "Элмат".
- Инвестором выступает Закрытое Акционерное Общество "Коралл", зарегистрированное Горуправой г. Калуги № 5386 от 12.09.95 г. 248033, г. Калуга, Правобережье, территория завода "Элмат".
- Предполагаемые источники финансирования складываются из заемных средств предприятия - 2411,3 тыс. руб. и налоговой льготы - 1688,7 тыс. руб. (итого 4100 тыс. руб.).
- Реализация проекта: высокий внутренний спрос на продукцию домашнего обихода, в частности кухонные вытяжки, из-за резкого подорожания импортных аналогов, при постоянном совершенствовании качества и потребительских параметров - позволяют рассчитывать на жизнеспособность проекта.
1. ИДЕЯ ПРОЕКТА
ЗАО "Элмат-Пластик", являясь дочерним предприятием ОАО "Элмат", занимается выпуском кухонных вытяжек с 1996 г. Не обладая существенным оборотным капиталом, предприятие выпускало в среднем 500 штук в месяц, в то время как основные импортеры: Lack Met, Jarcom, Ciarco (Польша); Gloria (Литва) и др. поставляли в Россию порядка 40000-50000 шт. в месяц (в докризисный период). Другие российские предприятия: завод "Кварц" г. Калининград, завод в Вологде приблизительно производили 15000 шт. в месяц. Таким образом в докризисный период суммарное предложение кухонных вытяжек среднего класса составляло порядка 70000 штук в месяц.
В результате финансового кризиса стоимость импортных кухонных вытяжек резко выросла вследствие девальвации рубля, и отечественным предприятиям представилась возможность увеличить собственное производство и реализацию продукции.
ЗАО "Элмат-Пластик" уже к концу 1998 г. вышло на уровень 3000 шт. в месяц, но для достижения 10000 шт./мес. (такой объем выпуска в среднем приходится на одного польского производителя), в сочетании с совершенствованием потребительских свойств и качества продукции, необходимы инвестиции в приобретение дополнительного и модернизацию оборудования, монтаж новых промышленных площадок.
Поэтому руководство ЗАО "Элмат-Пластик", для поддержания высокой динамики роста производства, конкурентоспособности выпускаемой продукции, разработало программу увеличения выпуска кухонных вытяжек до 10000 штук в месяц на конец 1999 г., что предусматривает расширение втрое производственных мощностей.
Результатом динамичного развития ЗАО "Элмат-Пластик" является значительное увеличение объема реализованной продукции, который в 1998 г. достиг 4800 тыс. руб., что по сравнению с 1997 г. составляет 146%. На 1999 г. предусматривается объем реализации продукции на сумму 44700 тыс. руб., т.е. 831% по отношении к объемам 1998 г.
Дальнейшее продвижение выбранной экономической политики невозможно без инвестиций в расширение производственных мощностей. Предоставление налоговой льготы даст возможность привлечь заемные средства и в течение 1999 г. будет инвестировано не менее 4100 тыс. руб., что минимально необходимо для решения поставленной задачи.
2. СОЦИАЛЬНО - ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЗНАЧИМОСТЬ ИНВЕСТИЦИИ
ДЛЯ РАЗВИТИЯ КАЛУГИ
ЗАО "Элмат-Пластик", являющийся налогоплательщиком в г. Калуга, динамично развивает производство, динамика роста реализованной продукции и налоговых отчислений показана в таблице № 1. Ориентация на выпуск конкурентоспособной продукции потребительского спроса является приоритетом в развитии производственного предприятия "Элмат-Пластик". Восстанавливая производственные мощности на основе модернизации и приобретения необходимого оборудования, деятельность предприятия приводит к увеличению налогооблагаемой базы и самих налоговых платежей, в т.ч. и городской бюджет г. Калуги. Особо следует отметить, что ЗАО "Элмат-Пластик" регулярно выплачивает налоги в городской, областной и федеральный бюджеты.
Расширение производства увеличивает рабочие места, решает проблему занятости жителей Правобережья, только за 1998 г. общая численность на предприятий выросла с 69 на 01.01.98 до 157 на 01.01.99 г. Предлагаемый проект в случае его реализации позволит дополнительно создать в течение 1999 г. 100 рабочих мест (см. таблицу № 2).
Таблица № 1
------------------------------T-------T-------T---------T---------¬
¦ ¦1997 г.¦1998 г.¦1999 г. ¦2000 г. ¦
¦ ¦ ¦ ¦(прогноз)¦(прогноз)¦
+-----------------------------+-------+-------+---------+---------+
¦Объемы реализации продукции, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(без НДС) тыс. руб. ¦1948,6 ¦ 4800 ¦ 44700 ¦ 56600 ¦
¦Прирост объема продукции в % ¦ ¦ 146 ¦ 831 ¦ 27 ¦
¦Балансовая прибыль, тыс. руб.¦ 13,7 ¦ 442 ¦ 6000 ¦ 7500 ¦
¦Среднесписочная численность ¦ 51 ¦ 88 ¦ 220 ¦ 250 ¦
¦Налоговые отчисления: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦включая подоходный налог и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦отчисления во внебюджетный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦фонды, тыс. руб. ¦ 720 ¦ 1350 ¦ 5000 ¦ 6000 ¦
L-----------------------------+-------+-------+---------+----------
Таблица № 2
Динамика показателей объема выпуска кухонных вытяжек
и численности на ЗАО "Элмат-Пластик"
---------------------T------T------T------T-----------T-----------T-----------¬
¦ ¦1 кв. ¦2 кв. ¦3 кв. ¦4 кв. 98 г.¦За 2 мес. ¦Прогноз ¦
¦ ¦98 г. ¦98 г. ¦98 г. ¦ ¦99 г. ¦декабрь ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦99 г. ¦
+--------------------+------+------+------+-----------+-----------+-----------+
¦I. Выпуск продукции:¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦а) прирост к ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦предыдущему ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦кварталу, % ¦ - ¦ 6,8 ¦ 34,7 ¦ 184,8 ¦ 57,4 ¦ 150 ¦
¦б) шт. ¦ 1617 ¦ 1727 ¦ 2326 ¦ 6625 ¦ 6958 ¦ 10000 ¦
¦в) тыс. руб. ¦192,45¦197,4 ¦449,85¦ 1749 ¦ 2113,34 ¦ 3500 ¦
¦II. Численность ¦ ¦ ¦ ¦ на ¦ на ¦ на ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦01.01.99 г.¦01.03.99 г.¦01.12.99 г.¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 157 ¦ 225 ¦ 275 ¦
¦а) среднесписочная ¦ 69 ¦ 72 ¦ 75 ¦ 133 ¦ ¦ ¦
¦б) отчисления ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦подоходного налога и¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦во внебюджетные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦фонды, тыс. руб. ¦ 78,69¦ 78,50¦105,55¦ 262,13 ¦ 242,63 ¦ 385,5 ¦
L--------------------+------+------+------+-----------+-----------+------------
3. ИНВЕСТОР, ПОРУЧИТЕЛЬ И СУБЪЕКТ ИНВЕСТИЦИИ
- Субъектом инвестиции выступает Закрытое Акционерное Общество "Элмат-Пластик" - ЗАО "Элмат-Пластик".
248033, г. Калуга, Правобережье, территория завода "Элмат".
- Исполнительный директор - Клин Иосиф Хаимович.
- Инвестором предлагаемого инвестиционного проекта выступает ЗАО "Коралл" в соответствии с инвестиционным договором. Собственный капитал ЗАО "Коралл" на 01.10.98 г. составляет 15707,76 тыс. руб.
- Поручителем инвестиционного проекта выступает ЗАО "Коралл".
4. ПОКВАРТАЛЬНЫЙ ГРАФИК ВЛОЖЕНИЯ ИНВЕСТИЦИИ
Предположительный суммарный объем инвестиций составляет 4100 тыс. руб. Поквартальный график вложения инвестиций будет выглядеть следующим образом:
Таблица № 1
----------------T----------------T------------------------------¬
¦Период вложений¦Сумма инвестиций¦Объект вложения ¦
+---------------+----------------+------------------------------+
¦ 1 кв. 1999 г. ¦ 1500 ¦Приобретение оборудования ¦
¦ 2 кв. 1999 г. ¦ 1500 ¦Строительно - монтажные работы¦
¦ 3 кв. 1999 г. ¦ 600 ¦Приобретение оборудования ¦
¦ 4 кв. 1999 г. ¦ 500 ¦Пусконаладочные работы ¦
+---------------+----------------+------------------------------+
¦Итого: ¦ 4100 ¦ ¦
L---------------+----------------+-------------------------------
5. НОРМАТИВ РЕНТАБЕЛЬНОСТИ, СРОК ПОЛНОЙ ОКУПАЕМОСТИ И
ЛИМИТ УРОВНЯ ОКУПАЕМОСТИ
1. Планируемая балансовая прибыль
в 1999 г. - 6000 тыс. руб.,
Фактическая рентабельность = ((планируемая прибыль) / (издержки на товарный выпуск)) x 100%
в 1999 г.: (6000/38700) x 100% = 16%
Рентабельность (рассчитанная согласно п. 2.6 Положения) = (планируемая балансовая прибыль) / (сумма чистых инвестиций) x 100%
в 1999 г.: (6000/4100) x 100% = 146%
2. Лимит уровня окупаемости
2.1. Вид инвестиции - инвестиция, направленная на расширение прибыльно действующих производств. Рейтинг - 80.
2.2. Величина инвестиции - 4100 тыс. руб., или 153850 USD в пересчете по среднегодовому курсу 26,65 руб. за 1 доллар США. Рейтинг - 40.
2.3. Социальная значимость инвестиции: создание рабочих мест в количестве 100. Рейтинг - 60.
2.4. Срок полной окупаемости
Срок окупаемости = (величина инвестиции) / (планируемая прибыль за 1 месяц) = 4100/500 = 8 месяцев.
Отсюда срок полной окупаемости = срок непосредственного вложения инвестиции + срок окупаемости = 12 месяцев + 8 месяцев = 20 месяцев. Рейтинг - 70.
2.5. Лимит уровня окупаемости
Сводный показатель инвестиции = 250, отсюда лимит уровня окупаемости - 35%.
2.6. Срок действия инвестиционного договора
Срок действия договора = 12 месяцев (срок непосредственного вложения инвестиции) + 8 месяцев (срок окупаемости инвестиции) x 0,35 = 15 месяцев.
6. ПРЕДЛАГАЕМЫЕ УСЛОВИЯ ИНВЕСТИРОВАННОГО ДОГОВОРА
Срок непосредственного вложения инвестиции - 12 месяцев. Срок окупаемости инвестиции, исходя из фактической рентабельности, - 8 месяцев. Таким образом, срок полной окупаемости - 20 месяцев.
Срок действия инвестиционного договора - 15 месяцев. Для успешной реализации предложенного инвестиционного проекта, условиями инвестиционного договора предполагается освобождение ЗАО "Элмат-Пластик" от суммы, превышающей величину налоговых отчислений в городской бюджет по налогам: на прибыль; НДС; жилфонд и имущество, произведенных предприятием в 1998 г.,
8. ОЦЕНКА ВОЗДЕЙСТВИЯ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА
НА ОКРУЖАЮЩУЮ СРЕДУ
Проект предусматривает расширение действующего производства, на основе приобретения и модернизации дополнительного оборудования, интенсификации производства.
При реализации предлагаемого проекта воздействие на состояние атмосферного воздуха, не превысит нормативы, согласованные с областным комитетом по охране окружающей среды.
ЗАО "Элмат-Пластик" является дочерним предприятием ОАО "Элмат". Экологические платежи осуществляются по всем категориям с расчетного счета ЗАО "Элмат-Пластик".
Нормативы загрязнения окружающей среды учтены в разрешениях, полученных ОАО "Элмат" по всем видам загрязнений:
Разрешение на выбросы № 965 на срок от 01.01.99 г. до 31.12.99 г.
Расчеты "Разрешения на хранение отходов" с 01.01.99 г.
Контроль за соблюдением природоохранительных нормативов выполняется химической лабораторией НИИМЭТ.
Приложение № 2
к постановлению
городской Думы г. Калуги
от 27 апреля 1999 г. № 114
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
ГОРОДСКОЙ УПРАВЫ НА ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПРОЕКТ
ЗАО "ЭЛМАТ-ПЛАСТИК"
ЗАО "Элмат-Пластик является динамично развивающимся предприятием, которое было создано в 1996 году. Прирост объема реализованной продукции в 1998 году составил 146% к уровню 1997 года.
В 1996 году предприятие освоило выпуск кухонных вытяжек, пользующихся повышенным спросом у населения. Достигнутый в 1998 году уровень производства (3000 шт. в месяц) не удовлетворяет потребность рынка. Стремясь воспользоваться сложившейся экономической ситуацией, ЗАО "Элмат-Пластик" намерено довести выпуск кухонных вытяжек до 10000 шт. в месяц, создавая при этом новые образцы и повышая потребительские свойства продукции.
Для этого разработана программа, на реализацию которой необходимо направить 4100,0 тыс. рублей, из которых 2411,3 тыс. рублей - заемные средства предприятия и 1688,7 тыс. рублей - собственные средства, образующиеся за счет предоставления налоговых льгот.
Реализация данного проекта позволит довести объем выпускаемой продукции до 44700,0 тыс. рублей, что составит 831% по отношению к объему 1998 года, налоговые отчисления в городской бюджет в 2000 году при этом увеличатся в 9,3 раза по сравнению с 1998 годом, дополнительно будет создано более 100 рабочих мест.
В настоящее время финансово - экономическое состояние предприятия стабильное. Это подтверждается тем, что у него отсутствует задолженность в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды.
Городская Управа рекомендует городской Думе распространить действие Постановления городской Думы № 130 от 23.06.98 года "О предоставлении льгот по уплате налогов и сборов, зачисляемых в бюджет муниципального образования "город Калуга" в отношении ЗАО "Элмат-Пластик" в части, превышающей величину налоговых отчислений в городской бюджет по налогам: на прибыль, на добавленную стоимость, на имущество, на жилфонд, произведенных предприятием в 1998 году, на срок 15 месяцев и принять решение о заключении инвестиционного договора с ЗАО "Элмат-Пластик".
